Все мы когда-нибудь задаёмся не самыми весёлыми вопросами. Например, что будет с нашими деньгами, если вдруг… ну вы поняли. Или наоборот — если что-то случается с близким человеком, который был не просто родным, но и довольно прозорливым инвестором. Тут-то и начинается квест под названием “наследование инвестиций”, и если вы думаете, что всё просто передаётся — как бабушкин сервиз, то придётся вас разочаровать. Или, наоборот, подготовить. Инвестиции — это не только акции, крипта и доли. Это ещё и брокерские счета, ИИС, облигации, долевое участие в бизнесе и куча всего, что может оказаться настоящей головоломкой, особенно если заранее никто ничего не оформлял. Как понять, кто и на что имеет право? Надо ли идти к нотариусу? А если всё в приложении, а пароль никто не знает? Спокойно, разберёмся.

Инвестиции как наследуемое имущество

Начнём с базового: по закону инвестиции — это имущество. А имущество можно наследовать. Значит, если у человека были ценные бумаги, брокерские счета, доли в компаниях или даже монетки в криптовалюте, всё это теоретически можно получить в наследство. Но есть нюанс: чтобы это произошло, надо сначала доказать, что это принадлежало умершему. И тут, как говорится, начинается весёлое. Особенно если никто ничего не знал, а всё было на личном телефоне, под паролем и в голове владельца.

Что входит в список инвестиционного наследства

Понятие "инвестиции" может быть довольно широким. Но если говорить о самых типичных вещах, которые могут передаваться по наследству, то это:
  • Брокерские счета (и все активы на них).
  • Индивидуальные инвестиционные счета (ИИС).
  • Ценные бумаги: акции, облигации, ETF и т.д.
  • Доли в ООО или других формах бизнеса.
  • Криптовалюта (если удалось её обнаружить и получить доступ).
  • Паевые фонды, управляющие компании и другие финансовые структуры.
  • Средства, которые находились в доверительном управлении.
Даже если это не приносило дохода — например, бумаги просто “лежали”, — они всё равно считаются активом. Так что да, даже залежавшаяся крипта с 2017 года теперь может оказаться неожиданным подарком потомкам. Или неожиданной проблемой, если никто не знает, что она вообще существует.

С чего вообще всё начинается

С смерти, да. Но юридически — с открытия наследственного дела. Для этого нужно обратиться к нотариусу по последнему месту жительства умершего и заявить свои права. С этого момента начинается самое интересное: поиск имущества, подтверждение прав, оформление документов. Вот тут многие и впадают в ступор. Потому что с квартирами всё понятно: есть кадастр, выписка, свидетельство. А вот с инвестициями — часто ни бумажки, ни намёка. Всё в приложении. Или вообще на бумажке с паролем, которая лежала в старой книге между страницами. Поэтому главная задача наследника — доказать, что:
  • Умершему действительно принадлежали инвестиции.
  • Вы имеете на них право.
  • Они существуют и их можно оформить.

А если завещание?

Если умерший составил завещание — отлично. Оно может прямо указывать, кому достаётся конкретный инвестиционный актив. Например, “все мои акции Сбера — сыну, а долю в бизнесе — племяннику”. Это облегчает задачу, особенно если завещание составлено грамотно, без туманных формулировок. Но и тут возможны споры. Например, если завещание старое и потом человек перепродал актив, а деньги реинвестировал — кому достаётся новый актив? Вопрос. Или если завещано одно, а потом появилось ещё что-то — это уже в “остаточную массу” и делится по закону. Так что завещание — не абсолютная защита, но большой плюс. Особенно если есть спорные родственники с хорошими адвокатами и подозрительно быстрыми действиями.

А если завещания нет?

Тогда работает законная очередь наследников. Первая очередь — дети, супруг, родители. Если их нет — братья, сёстры и дальше по списку. Делится всё между теми, кто заявился к нотариусу и подтвердил родство. Даже если инвестиции никто не упомянул — если они будут найдены позже, их всё равно включат в наследственную массу. Так что не стесняйтесь искать, копаться в старых бумагах и проверять электронную почту усопшего. Иногда там такое всплывает…

Как доказать наличие инвестиций

Самый частый вопрос — откуда знать, что у умершего вообще были инвестиции? Вот тут начинается квест. Придётся стать немного сыщиком. На что стоит обратить внимание:
  • Электронные письма от брокеров или инвестиционных платформ.
  • Смс или пуш-уведомления на телефоне.
  • Доступ к личному кабинету (если повезло найти логин и пароль).
  • Банковские выписки с упоминанием переводов на брокеров или управляющие компании.
  • Бумажные договоры, если таковые были.
  • Заметки, скриншоты, сохранённые PDF — всё, что указывает на наличие вложений.
Не забывайте, что инвестиции могут быть и через иностранные платформы. Тогда придётся искать ещё активнее. Если ничего не нашли, но подозреваете — можно подать запросы. Правда, делать это без юриста будет трудно, особенно если речь о зарубежных активах.

Что с криптой?

Это самая сложная категория. Криптовалюта — не банк, не регистр, не ЕГРЮЛ. Никакой вам бумажки, никакого телефона доверия. Если никто не знает, где кошелёк и какой к нему пароль — увы, шансов мало. Но если вы нашли бумажку с seed-фразой, файл с ключом или доступ к бирже, шансы есть. Главное — не нажимать ни на что, если не уверены. Ошиблись — и потеряете всё. С юридической точки зрения, крипта — это имущество. Да, его сложно учитывать, но если доказан факт владения — суд примет решение о включении в наследство. Дальше вопрос техники.

А как всё оформляется?

Если доказано, что у умершего были инвестиции, нотариус включает их в наследственную массу. Вы получаете свидетельство о праве на наследство, с которым можно идти в банк, брокеру, в компанию, на биржу или куда там ещё надо. Важно: с ценными бумагами и долями могут быть нюансы. Например, чтобы оформить долю в ООО, надо будет ещё пройти корпоративные процедуры. Иногда и другие участники против, и начинаются споры. А с акциями — можно попасть на проблемы с перерегистрацией, особенно если бумаги “старые”. С криптой — вообще всё вручную. Ваша задача — получить доступ. Государство здесь пока мало чем поможет. Оно только признаёт, что это актив. А дальше — удачи вам.

Есть ли налоги?

Да. Наследование освобождено от НДФЛ, но только в момент получения. А вот если вы потом продадите актив — с прибыли уже заплатите налог. Например, унаследовали акции, они выросли в цене, вы продали — платите с разницы. Также возможны налоги на имущество, если активами стали доли в компаниях с недвижимостью или сама недвижимость. Так что наследство — это не всегда «плюс» на счёте. Иногда и минус может быть, особенно если вы не планируете продолжать заниматься инвестициями.

Можно ли отказаться?

Конечно. Если вы понимаете, что наследство связано с долгами, тяжбами, налогами — можно отказаться. Причём полностью. Вы не можете взять акции, а долги — не брать. Наследство либо всё, либо ничего. Отказ оформляется письменно у нотариуса. Делать это надо в течение шести месяцев с момента открытия наследства. Потом — поздно.

А если спор?

Ну куда ж без них. Особенно если актив внезапно оказался ценным, а родственников — больше, чем думали. Спорят обычно:
  • За долю.
  • За право на конкретный актив.
  • За то, кому умерший «обещал» в последнем разговоре.
  • Или просто потому, что так сложилось.
В таких случаях всё решает суд. Аргументы, документы, показания. Иногда помогает медиация, иногда — только годы тяжбы. Поэтому лучше заранее составить завещание. Особенно если у вас уже есть инвестиции.

Что стоит сделать при жизни

Пусть не весело, но полезно. Если вы сами инвестируете — позаботьтесь о будущем своих наследников. Что можно сделать:
  • Составить завещание, где указать, кому что.
  • Хранить доступы и пароли в надёжном месте (и сообщить, где искать).
  • Оформить доверенность на доверенного человека.
  • Вести учёт своих активов хотя бы в таблице.
  • Написать обычное человеческое письмо: «Если меня не станет — ищи в папке INVEST».
Да, это странно и немного грустно. Но поверьте, вашим близким это сэкономит не только деньги, но и нервы.

Заключение не как вывод, а как совет

Инвестиции не исчезают вместе с человеком. Они остаются — и могут стать либо хорошим стартом для наследников, либо настоящим лабиринтом. Всё зависит от того, насколько понятно всё оформлено и кто этим занимается. Если вы — наследник, не бойтесь копать глубже. Иногда за одной строчкой в банковской выписке может скрываться кусок биржевого портфеля. А если вы — инвестор, не откладывайте на потом оформление своих дел. Потому что потом — это может быть уже не ваше потом. Наследство — не только про имущество. Это ещё и про уважение к тем, кто остаётся.